審計師的問題，透過圖書和論文來找解法和答案更準確安心。 我們找到下列股價、配息、目標價等股票新聞資訊

歐陸最瘋狂金融風暴：威卡騙局

為了解決審計師的問題，作者VolkerterHaseborg 這樣論述：

連德國人都被騙，從金融科技之光到國恥的真實故事 性、點閱、電子支付！ 一個特立獨行的商人、一個瞞神弄鬼的程式天才、一家借殼上市的新創公司 它是德國DAX指數明星，金融時報眼中的詐騙集團。 帳本上消失的19億歐元在哪裡？杜拜、新加坡、馬尼拉？真的存在過嗎？ 金融科技犯罪可以操弄到多大層面？ 這個故事給你一種答案。 讀起來像犯罪小說，對眾多投資者而言，卻是他們一生中買到最貴的犯罪小說。 ——漢堡晚報 威卡事件是德國金融史上最驚人的詐欺案。五年多來獲取的19億歐元利潤一瞬間蒸發，200億歐元的股市交易值毀於一旦。集團前董事長伯朗被拘留，前董事馬薩雷克戲劇性逃脫，情節宛如好萊塢電影。 威卡

全盛時是德國的電子支付龍頭，DAX指數的30支成分股之一，相當於德國企業中前30強績優股，也是唯一上架的電子支付公司。它從成人產業發跡，很快就借殼上市，取得投資人信任並獲得可觀利潤。事實上公司業務一直十分可疑，編織出來的美好故事不像是真的，卻能成功吸取龐大資金。威卡的成功讓金管監督者、調查員、審計師出盡洋相，也讓身為金融中心的德國喪失顏面。 《經濟週刊》記者梅蘭妮．貝格曼和沃克．泰哈則伯格多年來關注威卡，追蹤了整個事件，採訪了各路相關人士與消息來源，多方面報導威卡從發跡到瓦解的故事，並以此份報導榮獲2020年德國新聞記者獎殊榮。  

審計師進入發燒排行的影片

基於綜合特徵選擇方法優化投資組合的月交易策略

為了解決審計師的問題，作者邱嘉豪 這樣論述：

本論文設計了一個股票市場交易策略。金融市場中存儲的大量數據，如財 務報告、年報、招股說明書、財經新聞、分析師報告、交易訊息等，但是 這些過多的資料，可能會導致資訊過載的現象。許多前人的研究都顯示 出，豐富的市場資訊可以幫助投資者制定高利潤的投資組合。但是，如果 沒有有效的分析，數據對利益相關者(即股東、債權人、審計師、財務分 析師和經理)就沒有用處，使用這些綜合資訊來預測股票趨勢是非常困難的。本論文幫助依賴機器輔助交易的投資者識別特定範圍(例如國家或 交易時段)內的高權重指標，並製定合適的交易策略，以在回測數據和 現實世界中取得優異的表現。本研究採用特徵選擇方法檢視台股資訊， 從108個技術

及基本面指標中找出權重較高的指標，制定月交易策略。分 析2018年1月至2020年3月的回測數據，在台灣市場的實驗結果，年化收益 率達到56∼132%，夏普比率為0.98∼1.52。在美國市場的實驗結果，年化收 益率達到56∼125%，夏普比率為0.92∼1.36。

REITs：顛覆傳統地產的金融模式（第二版）

為了解決審計師的問題，作者高旭華修逸群高儀 這樣論述：

這是一本探索和實踐房地產金融創新的工具書，對REITs進行全方位剖釋，助力投資者穩健佈局REITs市場。作者從長期投入房地產投融資實務出發，積極探尋房地產投資信託的運營之道，從REITs的發展歷史、基本理論、前沿課題、實務運營和風險管理等方面進行了系統全面的研究，可以說是比較早地全面、深入地研究中國REITs的一本工具書，自2016年出版初版以來，在從業者和投資者中間形成了良好口碑。 經過5年的發展，REITs的相關理論研究及政策方向有了很大變化，適逢9只基礎設施公募REITs產品正式上市，為了幫組投資者和從業者更好地理解和參與REITs市場，作者在初版的基礎上進行了修訂。第二版對部分案例進

行了更新，同時增加了很多內容，包括對REITs特徵進行提煉，對REITs做出明確的定義，並判斷國內類REITs與真正REITs的區別；在初版商業地產分類的基礎上新增醫療類REITs和特殊類REITs，以及公共設施REITs，比如公租房REITs、地產債REITs和基礎設施REITs；對REITs管理結構和組織結構進行詳細介紹，新增資本運作內涵和資本運作模式；對國外REITs市場的發展情況進行了介紹。這本書不僅可以作為從業者的工具書，也可以作為投資者穩健佈局REITs市場的重要參考書，同時對於監管者也具有重大的借鑒意義。 高旭華   高級工程師、高級策劃師，中山大學高級工商管

理碩士，暨南大學-圖盧茲商學院工商管理博士，廣東中泰投資股份有限公司董事總經理，廣東大鵬資產管理有限公司執行董事，兼國務院發展研究中心地方債REITs試點課題組成員，中山大學地球環境與地球資源研究中心研究員，中山大學、暨南大學、西北工業大學研究生校外導師。曾任職於港資集團和央企公司高級管理人員，曾參與起草四部國家標準（GB）及國家行業標準。研究方向：房地產金融、地方債、股權投資。   修逸群   房地產估價師、會計師、審計師、中級經濟師（工商管理），廣東金融學院數學與應用數學（金融數學）、金融學雙學位學士，廣東外語外貿大學國際商務碩士。保利投資控股有限公司地產金融事業部總經理助理。研究方向：房

地產金融、股權投資、企業管理。   密西根大學社會學學士，布朗大學國際與公共事務研究院碩士，具有金融、投資、生物、醫藥相關行業工作經驗。現任廣東某生物科技公司董事長助理、董事會秘書。

審計委員薪酬與股價崩跌風險之關聯性

為了解決審計師的問題，作者林志儒 這樣論述：

股價崩跌是一種委託人與代理人間資訊不對稱的代理衝突衍生出的現象，代理人因自利行為造成代理問題。為減少股價崩跌的發生，企業必須利用公司治理進行內部控制，而審計委員即是其中的重要關鍵。本文使用2011年至2019年美國證券交易所之上市、上櫃公司作為研究樣本，以審計委員異常薪酬作為解釋變數，設計股價崩跌風險預測模型，探討審計委員異常薪酬與股價崩跌風險之關聯性，並以審計委員任期作為調節變數，分析審計委員任期於審計委員薪酬與股價崩跌風險之間是否具有調節效果，並以年份、產業固定效應反覆驗證實驗結果。實驗證實，審計委員異常薪酬對股價崩跌風險具有正向顯著影響，薪酬與產業平均相差越多的公司，股價崩跌風險越高。

意味審計委員容易因薪酬誘發利己行為，隱蔽財報的不利資訊，產生無效的監控機制，導致股價崩跌風險增加，而審計委員任期能正向調節審計委員薪酬與股價崩跌風險之關係。